Banco de España Actualiza la Tasa de Usura para el Tercer Trimestre de 2026: Implicaciones para los Microprestamistas

El Banco de España ha publicado en su Boletín Estadístico la actualización trimestral de las tasas de interés de operaciones de crédito al consumo correspondientes al tercer trimestre de 2026. Estos datos son la referencia que utilizan los juzgados españoles para determinar si un contrato de préstamo incurre en usura conforme a la Ley de Represión de la Usura de 1908 (conocida como Ley Azcárate), tal y como ha interpretado el Tribunal Supremo en su jurisprudencia sobre microcréditos desde la sentencia de 25 de noviembre de 2015.

Nuevo umbral de la tasa de usura

Según los datos publicados, la TAE media de los créditos al consumo para operaciones de importe inferior a 1.000 euros se sitúa en el 68,4% para el tercer trimestre de 2026, frente al 66,9% del trimestre anterior. El Tribunal Supremo ha establecido en sus sentencias más recientes que un crédito al consumo de importe reducido puede considerarse usurario cuando su TAE supera en más del doble la media publicada por el Banco de España para productos comparables. Esto implica que, para el tercer trimestre de 2026, los contratos de microcrédito con TAE superior al 136,8% estarían en zona de riesgo de ser declarados nulos.

La actualización tiene implicaciones inmediatas para las plataformas de microcréditos que operan en el segmento de los préstamos de importe muy reducido (entre 50 y 300 euros) con plazos de 7 a 30 días, donde los costes fijos de tramitación elevan significativamente la TAE equivalente. Varias plataformas han revisado sus tablas de tarifas a la luz de la nueva referencia, optando por reformular sus comisiones como cuotas de servicio independientes del importe prestado.

Derecho a reclamar la nulidad del contrato

Desde el punto de vista del consumidor, la jurisprudencia española permite solicitar la nulidad de un contrato de microcrédito usurario incluso varios años después de su firma, con el efecto de que solo deberá devolverse el capital recibido, sin intereses ni comisiones. En 2025, los juzgados de primera instancia españoles tramitaron más de 12.400 demandas relacionadas con microcréditos usurarios, con una tasa de estimación cercana al 60%.

El Banco de España recuerda a los consumidores que pueden consultar gratuitamente la TAE de cualquier oferta de crédito y compararla con las estadísticas oficiales a través del simulador de préstamos disponible en su portal de educación financiera. Las asociaciones de consumidores FACUA y OCU mantienen servicios de asesoramiento específicos para quienes deseen reclamar la nulidad de microcréditos por usura.

Cómo reclamar paso a paso

Para reclamar la nulidad de un contrato por usura, el procedimiento habitual comienza con una reclamación extrajudicial dirigida a la entidad prestamista, solicitando la devolución de los intereses y comisiones cobrados por encima del capital prestado. Si la entidad rechaza la reclamación o no responde en el plazo de un mes que marca la normativa de protección al cliente bancario, el consumidor puede acudir al Servicio de Reclamaciones del Banco de España o presentar una demanda civil ante el juzgado de primera instancia de su domicilio, sin necesidad de abogado ni procurador cuando la cuantía reclamada no supera los 2.000 euros.