Castigo de cartera

El castigo de cartera (o "cartera castigada") es el proceso contable mediante el cual una institución financiera —banco, SOFOM o plataforma de crédito— retira de su balance un crédito que considera prácticamente incobrable, normalmente después de varios meses de atraso sin recuperación. Esto es una decisión interna de la entidad para efectos de sus estados financieros, siguiendo criterios de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

Importante: que un crédito sea "castigado" no significa que la deuda desaparezca ni que el deudor quede libre de pagarla. La obligación legal sigue vigente y el acreedor original —o un despacho de cobranza al que le haya cedido los derechos de cobro— puede seguir exigiendo el pago mientras no prescriba la acción legal correspondiente.

Tras el castigo, es común que ocurra una cesión de derechos de cobro: la entidad vende la cartera castigada a un tercero (despacho de cobranza o fondo de recuperación) por un porcentaje del valor original. El nuevo titular de la deuda puede entonces contactar al deudor para negociar el pago, muchas veces ofreciendo descuentos significativos por pago único ("finiquito").

El registro en el buró de crédito también refleja esta situación con una clave de observación que indica "castigo" o "quebranto", lo cual afecta negativamente el historial crediticio durante varios años, incluso si posteriormente se liquida la deuda.

Si te contactan por una deuda castigada, verifica siempre la identidad del despacho de cobranza y solicita por escrito el estado de cuenta antes de realizar cualquier pago.