Tasa Compensatoria — Colombia

En Colombia, la tasa compensatoria (también denominada interés remuneratorio) es el precio que el deudor paga al acreedor por el uso del dinero durante la vigencia normal del crédito. No debe confundirse con los intereses de mora, que son la penalización por incumplimiento. La tasa compensatoria es el componente central del costo de cualquier crédito y está sujeta a la supervisión de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), que fija mensualmente la tasa de usura como límite máximo legal.

TEA vs. tasa nominal: diferencias clave

En Colombia conviven dos formas de expresar la tasa de interés:

• Tasa nominal (NAMV, NATV…): es la tasa anual que se capitaliza a intervalos inferiores al año (mensual, trimestral). Por ejemplo, una tasa del 24% NAMV (nominal anual mes vencido) equivale a un 2% mensual. Al capitalizarse, su efecto real es mayor que el 24%.
• Tasa Efectiva Anual (TEA o EA): refleja el efecto real de la capitalización compuesta durante un año. La misma tasa del 24% NAMV equivale aproximadamente a un 26,82% EA. La TEA es la métrica que permite comparar créditos de distintas periodicidades en igualdad de condiciones.

La SFC exige que la tasa de usura se exprese en términos efectivos anuales (EA), lo que facilita la comparación. En junio de 2026, la tasa de usura para el segmento de consumo y ordinario se situó alrededor del 36–38% EA; para el segmento de microcrédito, el límite fue superior al 55% EA. Ningún crédito puede superar ese techo, incluidos intereses, comisiones recurrentes y seguros que sean de cargo obligatorio del deudor.

Tasa de usura y protección al consumidor

El mecanismo de la tasa de usura es la principal herramienta de protección contra el cobro excesivo en Colombia. La SFC la calcula como 1,5 veces el interés bancario corriente (IBC) del período anterior, diferenciando por segmento: consumo y ordinario, microcrédito y crédito de vivienda. Publicar y aplicar tasas superiores a la de usura es delito en Colombia (artículo 305 del Código Penal) y puede acarrear sanciones administrativas y penales al prestamista.

Los consumidores pueden verificar si la tasa que les ofrece una entidad supera la de usura consultando el boletín mensual de la SFC en superfinanciera.gov.co. Si un prestamista —banco, fintech, cooperativa o persona natural— cobra tasas por encima de la usura, el afectado puede denunciar ante la SFC, la Defensoría del Consumidor Financiero y la Fiscalía.

Nequi y las tasas del ecosistema digital

Nequi, la billetera digital de Bancolombia, también ofrece créditos de consumo ("Cupo Nequi") con tasas que deben respetar la usura de la SFC. Al ser una entidad del grupo Bancolombia, está plenamente vigilada y sus tasas se publican en la plataforma conforme a las normas de transparencia. La comparación entre ofertas de crédito digital (Nequi, Rappi, MOVii) y banca tradicional debe hacerse siempre en términos de TEA o EA, no de tasas nominales mensuales que distorsionan la comparación.

Revisa las mejores tasas del mercado en nuestra sección de créditos en Colombia y aprende más términos en el glosario financiero colombiano.