Superfinanciera Colombia: Nueva Circular de Tasas Máximas de Interés y Tasa de Usura Q3 2026

La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) publicó en junio de 2026 la circular externa que establece las tasas máximas de interés remuneratorio aplicables durante el tercer trimestre de 2026, en cumplimiento del artículo 68 de la Ley 45 de 1990 y el Código Penal colombiano, que tipifica el delito de usura cuando los intereses cobrados superan en un 50% la tasa de mercado certificada.

Tasa de usura para Q3 2026

La SFC certificó que la tasa de interés bancario corriente (TIBC) para operaciones de crédito de consumo y ordinario fue del 21.56% efectivo anual en el período de referencia. Esto establece la tasa de usura en 32.34% efectivo anual para el tercer trimestre —el 150% de la TIBC—, ligeramente por debajo de la del segundo trimestre, reflejando la tendencia a la baja de las tasas de mercado.

Ninguna entidad financiera ni prestamista —formal o informal— puede cobrar intereses por encima de este umbral sin incurrir en el delito tipificado en el artículo 305 del Código Penal colombiano, que prevé penas de prisión de entre 2 y 5 años.

Tasas máximas por tipo de crédito

Además de la tasa de usura general, la circular de la Superfinanciera fija techos diferenciados según el tipo de operación:

• Crédito de consumo y ordinario: la tasa de usura de 32.34% EA aplica como techo.
• Microcrédito: la tasa máxima para microcrédito fue certificada en 56.26% efectivo anual para Q3 2026. Este segmento tiene una metodología de certificación diferente, que considera los costos adicionales de atención de pequeños prestatarios.
• Crédito rural supervisado: se mantiene en el techo histórico de 31.98% EA.
• Tarjetas de crédito: aplica la tasa de usura general de 32.34% EA sobre el saldo rotativo; sin embargo, los cargos por mora tienen un régimen específico adicional.

Novedades en la circular frente a trimestres anteriores

La circular de Q3 2026 introduce algunos elementos nuevos respecto a trimestres anteriores:

1. Mayores requisitos de divulgación: las entidades deben publicar en sus sitios web y canales digitales la comparación entre la tasa que cobran y la tasa de usura vigente, en un formato estandarizado definido por la SFC.
2. Microcrédito digital: por primera vez, la circular incluye una nota técnica sobre la clasificación de los desembolsos de microcrédito realizados íntegramente por canales digitales, que hasta ahora generaban dudas de interpretación sobre el tipo de tasa aplicable.
3. Alerta temprana para captadores ilegales: la SFC reiteró que las tasas máximas aplican también a operadores no supervisados que realicen actividades de captación o préstamo de forma habitual, en coordinación con la Fiscalía.

Cómo afecta al consumidor de crédito en Colombia

Para el usuario que solicita un préstamo, conocer la tasa de usura vigente es una herramienta de protección fundamental. Si un prestamista te ofrece un crédito con una tasa superior al 32.34% efectivo anual —o al 56.26% en el caso de microcrédito— está operando fuera de la ley.

En la práctica, los créditos de día de pago (payday loans) y los prestamistas informales frecuentemente superan estos límites, especialmente cuando se expresan las tasas en términos diarios o semanales para ocultar el costo real. Recuerda que:

• Una tasa de 5% mensual equivale a un 79.6% efectivo anual —muy por encima de la tasa de usura.
• Una tasa de "1% diario" equivale a más de 3,600% anual —usura en cualquier clasificación.

Verifica siempre el costo efectivo anual de cualquier préstamo y reporta a la Superfinanciera cualquier cobro que supere los límites legales. Puedes comparar ofertas de crédito dentro de los marcos regulatorios en nuestra comparativa de créditos en Colombia.