Exoneracion del Pasivo Insatisfecho (EPI) en Espana

La Ley de la Segunda Oportunidad

La Ley 25/2015, de 28 de julio, de mecanismo de segunda oportunidad, reformada en profundidad por la Ley 16/2022 para transponer la Directiva europea 2019/1023, introdujo en Espana la posibilidad de que personas fisicas —tanto empresarios como consumidores— puedan liberarse de sus deudas cuando son insolventes y han actuado de buena fe. El instrumento central de este sistema es la Exoneracion del Pasivo Insatisfecho (EPI).

Que significa la EPI

La EPI consiste en que el juez del concurso declara canceladas todas las deudas que el deudor no ha podido pagar tras la liquidacion de su patrimonio. Una vez concedida, los acreedores ya no pueden reclamar esas deudas al deudor, que queda liberado definitivamente y puede «empezar de cero» financieramente.

Condiciones para acceder a la EPI

Para obtener la exoneracion, el deudor debe cumplir varios requisitos:

• Buena fe: no haber sido condenado por delitos economicos en los diez anos anteriores, no haber obtenido otra EPI en los cinco anos previos y no haber rechazado una oferta razonable de empleo en los cuatro anos anteriores.
• Intentar un acuerdo extrajudicial: haber intentado previamente un Acuerdo Extrajudicial de Pagos (AEP) o solicitado la apertura de la fase de liquidacion directamente si no es viable el AEP.
• Satisfaccion de creditos privilegiados: haber pagado o intentado pagar los creditos con privilegio especial y general, salvo que el patrimonio no alcance.

BEPI: la exoneracion sin liquidacion

La reforma de 2022 introdujo la BEPI (Beneficio de Exoneracion del Pasivo Insatisfecho sin liquidacion previa), que permite al deudor conservar ciertos bienes esenciales y liquidar la deuda pendiente mediante un plan de pagos a cinco anos. Esta alternativa es especialmente atractiva cuando el deudor tiene una vivienda habitual que no quiere perder o activos productivos necesarios para su actividad.

Deudas excluidas de la EPI

No todas las deudas pueden exonerarse. Quedan excluidas las deudas por alimentos, las multas penales, las deudas frente a la Seguridad Social y la Hacienda Publica por encima de ciertos umbrales (aunque la Ley 16/2022 amplio la exoneracion fiscal respecto a la normativa anterior), y las indemnizaciones por dano a personas derivadas de delito.

Si estas en una situacion de sobreendeudamiento grave, consulta con un especialista en concurso de acreedores y valora si la Segunda Oportunidad puede liberarte de deudas reflejadas en ASNEF o en la CIRBE.