Diferencia entre Préstamo Personal, Crédito y Línea de Crédito en España

El préstamo personal es el producto financiero más sencillo y el más habitual para la financiación de gastos de importe medio o alto. Su funcionamiento es el siguiente: la entidad te entrega una cantidad de dinero determinada en el momento de la firma (el capital), y tú te comprometes a devolver ese capital más los intereses acordados mediante el pago de cuotas periódicas (habitualmente mensuales) durante un plazo fijo establecido en el contrato.

Características definitorias del préstamo personal:

• Capital fijo: Recibes el importe completo de una sola vez al inicio.
• Plazo cerrado: El número de cuotas y la fecha de vencimiento final están determinados desde el primer momento.
• Cuota constante (en préstamos de cuota fija): La mayoría de préstamos personales en España utilizan el sistema de amortización francés, en el que cada cuota mensual es la misma durante toda la vida del préstamo. La proporción de interés y capital varía: al principio cada cuota contiene más intereses y menos capital; al final, más capital y menos intereses.
• Intereses sobre el total del capital: Pagas intereses sobre el saldo pendiente en cada período, que decrece a medida que amortizas capital.

El préstamo personal es ideal para gastos con importe conocido de antemano: reformas, vehículo, equipamiento del hogar, financiación de estudios o viajes. No es adecuado para necesidades de liquidez variables o recurrentes, porque si no usas todo el capital igualmente lo tienes en tu cuenta pero estás pagando intereses por él.

Los préstamos personales en España están regulados por la Ley 16/2011 cuando su importe se sitúa entre 200 y 75.000 euros. Para importes superiores, aplica la normativa general del Código Civil y la supervisión del Banco de España.

El crédito rotativo (también llamado crédito revolving) funciona de forma radicalmente diferente al préstamo. En lugar de entregarte una cantidad fija de una sola vez, la entidad te concede un límite de crédito del que puedes disponer total o parcialmente cuando lo necesites. A medida que vas devolviendo el dinero utilizado, ese límite se recupera y puedes volver a disponer de él.

Características del crédito rotativo:

• Límite disponible renovable: Si tienes un límite de 5.000 euros y has usado 2.000, tienes 3.000 disponibles. Cuando devuelves los 2.000, vuelves a tener 5.000 disponibles.
• Intereses solo sobre el saldo dispuesto: A diferencia del préstamo, pagas intereses únicamente por el importe que has utilizado, no por el límite total concedido.
• Cuota mínima variable: La mayoría de créditos rotativos establecen una cuota mínima mensual que suele ser un porcentaje del saldo dispuesto (generalmente entre el 3% y el 5%) o un importe fijo mínimo. Pagar solo la cuota mínima puede alargar la deuda de forma indefinida y generar intereses muy elevados.
• Sin plazo fijo de amortización: No hay una fecha de vencimiento final fija mientras el saldo dispuesto se mantenga dentro del límite y se pague la cuota mínima.

Las tarjetas de crédito con saldo aplazado son el ejemplo más común de crédito rotativo. La normativa española (Ley 16/2011 y Circular del Banco de España 3/2016) ha establecido requisitos de información reforzados para estos productos, precisamente porque su mecanismo de cuota mínima puede llevar a situaciones de endeudamiento prolongado que el consumidor no anticipa.

Riesgo principal del crédito rotativo: Si solo pagas la cuota mínima, los intereses se capitalizan sobre el saldo pendiente y la deuda puede tardar años en amortizarse completamente, pagando un importe total muy superior al originalmente dispuesto. El Banco de España ha publicado alertas sobre el uso irresponsable de este tipo de producto.

Elegir el producto adecuado depende de la naturaleza de la necesidad financiera que quieres cubrir. Usar el producto incorrecto puede significar pagar intereses innecesarios o no tener la flexibilidad que necesitas.

Usa un préstamo personal cuando:

• Conoces el importe exacto que necesitas desde el principio.
• La necesidad es puntual y no recurrente (reforma, coche, estudios, viaje).
• Prefieres cuota fija mensual para planificar tu presupuesto con certeza.
• El importe es superior a 3.000 euros: los préstamos personales suelen tener TAEs inferiores a los créditos rotativos para importes medios y altos.

Usa un crédito rotativo o tarjeta de crédito cuando:

• Tienes gastos variables y no sabes de antemano cuánto necesitarás.
• Quieres tener liquidez disponible para imprevistos sin pagar intereses hasta que la uses.
• El importe es pequeño y puedes pagarlo en uno o dos meses (sin aplazamiento o con aplazamiento muy corto).
• Usas la tarjeta con pago a fin de mes y la liquidas íntegramente: no pagas intereses y acumulas ventajas (puntos, seguros de compra).

Usa una línea de crédito (más habitual en autónomos y empresas) cuando:

• Necesitas financiación de circulante con disposiciones y devoluciones frecuentes e irregulares.
• Tienes una tesorería con flujos de cobros y pagos muy variables a lo largo del mes o del año.
• Quieres pagar intereses solo por los días y el importe efectivamente dispuesto.

En la práctica, para el consumidor particular la decisión se resume en: importe conocido y necesidad puntual = préstamo personal; liquidez flexible para imprevistos o gastos variables = crédito rotativo o tarjeta. Compara siempre la TAE de los productos disponibles en nuestro comparador antes de decidir.

Desde el punto de vista del coste financiero y fiscal, existen diferencias relevantes entre los distintos productos de crédito que conviene conocer antes de decidir.

Intereses: préstamo vs crédito rotativo

• En un préstamo personal de 5.000 euros a 36 meses con TAE del 8%, el coste total de intereses es calculable desde el primer día y no varía si pagas las cuotas según el calendario.
• En un crédito rotativo con el mismo importe dispuesto y TAE del 25%, si solo pagas la cuota mínima del 3% mensual, el coste total de intereses puede ser varias veces superior y el período de amortización puede superar los diez años. El Banco de España ha publicado ejemplos de este efecto en su guía de tarjetas de crédito.

Implicaciones fiscales para particulares en España:

• Los intereses pagados en préstamos personales para uso privado no son deducibles en el IRPF para personas físicas (salvo excepciones muy concretas como préstamos para financiar la adquisición de vivienda habitual con derechos adquiridos antes de 2013).
• Los préstamos entre particulares (sin entidad financiera intermediaria) deben documentarse en modelo 600 ante la Hacienda correspondiente para declarar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP) en la modalidad de préstamos, aunque el tipo aplicable es del 0%.
• Para autónomos y empresas, los intereses de préstamos y créditos vinculados a la actividad son generalmente deducibles como gasto financiero en el Impuesto sobre la Renta de las Actividades Económicas (IRAE) o en el Impuesto de Sociedades, con los límites establecidos en el artículo 16 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

TAE y coste total: el indicador clave para comparar

Independientemente del tipo de producto, la TAE (Tasa Anual Equivalente) es siempre el indicador más fiable para comparar el coste real de distintas ofertas. La Ley 16/2011 obliga a todas las entidades a publicar la TAE de forma destacada. Para comparar correctamente un préstamo personal con un crédito rotativo, calcula el coste total en euros (no solo la TAE) para el importe y plazo que realmente necesitas, ya que los productos con TAE aparentemente similar pueden tener costes totales muy diferentes según el patrón de disposición y pago.