Tabla de Amortización

La tabla de amortización (o cuadro de amortización) es el documento que detalla, pago por pago, cómo se va liquidando un crédito a lo largo de su plazo. Para cada periodo muestra el importe de la cuota y su desglose entre capital, intereses, IVA sobre los intereses (cuando aplica) y el saldo insoluto restante. En México es una herramienta esencial para entender el costo real de un préstamo antes de firmarlo.

Qué información contiene: Cada renglón de la tabla corresponde a un pago e incluye: el número de cuota, la fecha de pago, el abono a capital, los intereses devengados, el IVA sobre esos intereses, las comisiones aplicables y el saldo insoluto tras el pago. La suma de todas las cuotas, comparada con el monto prestado, revela el costo total del financiamiento.

Sistemas de amortización: El más común es el de cuota fija (pagos iguales), donde al inicio se paga más interés y menos capital, invirtiéndose la proporción con el tiempo. También existe la amortización con abono constante a capital, en la que el capital se paga en partes iguales y la cuota va disminuyendo. La tabla permite visualizar cómo evoluciona el saldo en cada caso.

Su utilidad para el consumidor: La tabla de amortización permite verificar que los intereses se calculan correctamente, conocer cuánto se debe en cualquier momento (saldo insoluto) y evaluar el ahorro de un pago anticipado. La CONDUSEF recomienda exigir la tabla antes de contratar: comparar el costo total y el CAT de varias ofertas evita sorpresas. Es además la base para entender el CAT del producto.