Tasa de Interés (cálculo y aplicación)

Más allá de su definición general como el porcentaje que cuesta un crédito (ver tasa de interés), es útil entender cómo se aplica en la práctica esta tasa sobre el saldo insoluto de un préstamo a lo largo de su vida.

En la mayoría de los créditos personales y microcréditos en México, el interés se calcula sobre el saldo pendiente, no sobre el monto original del préstamo. Esto significa que, conforme se van haciendo los pagos y el saldo disminuye, el interés generado en periodos posteriores también disminuye, siempre que los pagos se realicen puntualmente conforme a la tabla de amortización pactada.

• La periodicidad de capitalización (diaria, mensual) afecta el costo final, incluso con la misma tasa nominal anunciada.
• Los atrasos pueden generar el cobro de una tasa moratoria adicional sobre las cantidades vencidas.
• El CAT es el indicador que mejor refleja el costo total considerando la forma exacta de aplicación de la tasa.

Las instituciones reguladas en México están obligadas, conforme a la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, a especificar en el contrato la periodicidad de cálculo del interés y a entregar una tabla de amortización clara antes de la firma. Comparar esta tabla entre distintas ofertas de préstamo personal es la forma más precisa de anticipar el costo real de un crédito, más allá del porcentaje anunciado en la publicidad.