SBS Perú Actualiza los Requisitos de Divulgación de la TCEA para 2026

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) del Perú ha publicado la Resolución SBS N° 1847-2026, que actualiza los requisitos de divulgación de la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) para todos los productos de crédito al consumo ofrecidos en Perú, incluyendo los canales digitales. La resolución entra en vigor el 1 de agosto de 2026.

La principal novedad es la obligación de mostrar la TCEA en la primera pantalla del proceso de solicitud de cualquier crédito digital, antes de que el usuario introduzca sus datos personales. Hasta ahora, muchas plataformas presentaban únicamente la tasa de interés mensual o el monto de la cuota, sin revelar el coste total anual que incluye comisiones, seguros y otros cargos. La TCEA permite una comparación homogénea entre productos de distintas entidades.

La resolución también exige que la TCEA figure en todos los mensajes publicitarios, incluyendo los enviados por SMS, WhatsApp y correo electrónico, en un tamaño de letra no inferior al usado para el importe del préstamo. Las entidades que utilicen expresiones como "sin intereses" deben aclarar si existen comisiones u otros cargos que incrementen el coste real para el consumidor.

Adicionalmente, la SBS establece que las entidades deberán proporcionar al solicitante un resumen estandarizado del crédito en formato descargable PDF antes de la firma del contrato, con la TCEA calculada con el cronograma completo de pagos. Este documento deberá conservarse por el prestatario como comprobante del coste informado.

Las entidades supervisadas tienen un plazo de 60 días para adaptar sus sistemas y comunicaciones. Las infracciones reiteradas a los requisitos de divulgación de la TCEA pueden dar lugar a sanciones de hasta 100 UIT (aproximadamente 630.000 soles en 2026). La SBS ha anunciado que realizará operaciones de comprador misterioso digital para verificar el cumplimiento a partir de septiembre de 2026.

Por qué la TCEA es el indicador clave para comparar créditos

La Tasa de Costo Efectivo Anual es, en el sistema financiero peruano, el indicador que mejor refleja el coste real de un crédito, porque integra en un solo porcentaje la tasa de interés compensatoria, las comisiones, los seguros obligatorios y cualquier otro cargo asociado al préstamo, distribuidos a lo largo del cronograma de pagos. Dos créditos con la misma tasa de interés mensual pueden tener TCEA muy distintas si uno incorpora comisiones o seguros que el otro no cobra.

Por esa razón, comparar productos únicamente por la tasa mensual o por el monto de la cuota puede llevar a decisiones equivocadas. La obligación de mostrar la TCEA desde la primera pantalla del proceso digital busca precisamente que el consumidor disponga del dato comparable antes de avanzar y de entregar información personal.

Qué cambia en la práctica para el usuario peruano

Con la nueva resolución, el consumidor gana herramientas concretas de transparencia que conviene aprovechar:

• La TCEA visible antes de iniciar la solicitud permite descartar rápidamente las ofertas más caras.
• El resumen estandarizado en PDF, entregado antes de firmar, sirve como comprobante del coste informado y como referencia ante reclamos.
• La obligación de incluir la TCEA en la publicidad por SMS, WhatsApp y correo facilita comparar promociones sin tener que iniciar el trámite.
• Las expresiones como "sin intereses" deberán aclarar si existen comisiones que eleven el coste real.

Para sacar provecho de estos cambios, el usuario debe acostumbrarse a buscar y comparar siempre la TCEA, conservar el resumen estandarizado y desconfiar de cualquier oferta que oculte el coste total. La transparencia regulatoria solo se traduce en ahorro real cuando el consumidor la utiliza activamente para elegir el crédito más conveniente entre las opciones formales disponibles.