Cómo funcionan los préstamos entre particulares en España 2026

En España, dos personas pueden prestarse dinero libremente. No hay restricción legal al préstamo privado entre particulares. Sin embargo, la ley establece varias obligaciones que muchos desconocen:

• Obligación de documentar el préstamo: si el importe supera los 250 € o si se cobra interés, es recomendable (y para importes altos, imprescindible) formalizarlo en un contrato privado o escritura notarial. Un simple email o mensaje de WhatsApp puede ser prueba en juicio, pero la escritura notarial es mucho más sólida.
• Obligación fiscal: el préstamo entre particulares debe declararse ante Hacienda aunque sea sin interés. El prestatario debe liquidar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP, modalidad "préstamos") en los primeros 30 días hábiles desde la firma. En la práctica, el tipo impositivo es del 0% en préstamos sin interés según el TEAC, pero la obligación de declaración existe.
• Intereses cobrados al prestamista: si el préstamo devenga intereses, el prestamista particular debe declararlos en el IRPF como rendimientos del capital mobiliario.

Para que un préstamo privado sea ejecutable, el contrato debe incluir al menos:

• Identificación completa de las partes (DNI, domicilio).
• Importe prestado y moneda.
• Fecha de entrega del dinero y mecanismo de entrega (transferencia bancaria: siempre trazable).
• Plazo de devolución y calendario de pagos (si hay cuotas).
• Tipo de interés pactado (o declaración expresa de que es sin interés).
• Consecuencias del impago (intereses de demora, posibilidad de resolución anticipada).
• Jurisdicción aplicable (tributos de Derecho Común o de la comunidad autónoma del prestatario).

Para importes superiores a 3.000-5.000 €, la formalización ante notario proporciona fecha cierta y ejecutividad sin necesidad de juicio declarativo previo (si se utiliza escritura pública con cláusula de ejecución). El coste notarial es de 150-400 € según importe.

El crowdlending o préstamo colectivo P2P (peer-to-peer) conecta a prestatarios (particulares o empresas) con prestamistas (inversores particulares) a través de plataformas tecnológicas. En España, estas plataformas deben estar autorizadas como Proveedores de Servicios de Financiación Participativa (PSFP) por la CNMV, de acuerdo con el Reglamento europeo 2020/1503 de crowdfunding.

Las principales plataformas activas en España en 2026:

• October (antes Lendix): especializada en pymes españolas y europeas. Inversores desde 20 €. Préstamos desde 30.000 € para empresas.
• Younited Credit: opera en varios países europeos. Préstamos personales financiados parcialmente por inversores institucionales y particulares.
• Circulantis: especializada en descuento de facturas (pagarés, facturas comerciales) para pymes.

La regulación CNMV exige a estas plataformas: separación de cuentas de clientes, informe de riesgos detallado, sistemas de gestión de impagos y transparencia total sobre TAE y tasas de morosidad históricas.

Prestar dinero a un particular, sea amigo, familiar o a través de plataforma P2P, implica riesgos que no siempre se valoran adecuadamente:

• Riesgo de impago: si el prestatario no paga, recuperar el dinero requiere proceso judicial. En préstamos informales, si no hay contrato sólido, la reclamación puede ser muy difícil. En plataformas P2P, la tasa de impago histórica en España oscila entre el 2% y el 8% según la plataforma y el segmento.
• Riesgo de relación personal: prestar dinero a familiares o amigos es una de las causas más frecuentes de conflictos personales duraderos. Formalizar siempre el préstamo reduce malentendidos.
• Riesgo de plataforma: si la plataforma P2P quiebra, los inversores no están protegidos por el Fondo de Garantía de Depósitos (FGD), que solo cubre cuentas bancarias. La regulación CNMV exige separación de cuentas, pero no garantiza la devolución del capital en caso de quiebra masiva de prestatarios.
• Fiscalidad mal gestionada: olvidar declarar los intereses cobrados puede generar sanciones de Hacienda.

¿Cuándo tiene sentido un préstamo entre particulares frente a un préstamo bancario?

El préstamo informal tiene sentido para importes pequeños y relaciones de total confianza, siempre documentado. Para importes mayores o cuando el historial crediticio dificulta el acceso bancario, las plataformas P2P reguladas ofrecen un equilibrio entre coste y protección legal.