Intereses de Demora

Los intereses de demora —también denominados intereses moratorios— son la indemnización que el deudor debe abonar al acreedor cuando incumple el plazo de pago de una cuota o el vencimiento de una obligación dineraria. Su función es resarcir al acreedor por el daño causado por el retraso y, al mismo tiempo, desincentivar el impago deliberado. En España, el régimen de los intereses moratorios varía según el tipo de relación contractual y ha sido objeto de intensa intervención legislativa y jurisprudencial.

Marco legal: distintos regímenes según el contrato

No existe un tipo único de interés de demora en España; la normativa aplicable depende del contexto:

• Obligaciones civiles generales (art. 1.108 Código Civil): si no se pactó tipo específico, el interés de demora es el interés legal del dinero fijado anualmente en los Presupuestos Generales del Estado (3,25 % en 2026).
• Créditos al consumo (Ley 16/2011): el interés moratorio no puede exceder el tipo de interés remuneratorio del crédito más 8 puntos porcentuales. Esta limitación fue introducida para frenar los abusos en créditos rápidos de CreditoLab y tarjetas.
• Préstamos hipotecarios (Ley 5/2019): el interés de demora máximo es el interés remuneratorio del préstamo más 3 puntos porcentuales.
• Operaciones comerciales entre empresas (Ley 3/2004): el tipo es el aplicado por el BCE en sus operaciones principales de refinanciación más 8 puntos (referencia actualizada semestralmente).

Cálculo de los intereses de demora

La fórmula básica es: Capital impagado × Tipo moratorio × (Días de retraso / 365). Por ejemplo, una cuota impagada de 500 € durante 30 días con un tipo moratorio del 12 % generaría: 500 × 0,12 × (30/365) = 4,93 € de intereses de demora. A esta cantidad pueden sumarse las comisiones por reclamación de posiciones deudoras, limitadas por la regulación bancaria a un máximo de 30 € por evento según la circular del Banco de España.

Límites jurisprudenciales: la doctrina del Tribunal Supremo

El Tribunal Supremo ha declarado abusivas cláusulas de intereses moratorios en contratos con consumidores cuando resultaban desproporcionadas. En la sentencia de 22 de abril de 2015 (sobre créditos hipotecarios), el TS fijó que un interés de demora superior al remuneratorio en más de 2 puntos porcentuales es abusivo en hipotecas con consumidores, criterio que luego la Ley 5/2019 elevó a rango legal (3 puntos). La doctrina del TS sobre tarjetas revolving también limita implícitamente el tipo moratorio cuando el tipo remuneratorio ya es elevado.

Consecuencias del impago y acumulación de demoras

Los intereses de demora se acumulan día a día sobre el capital impagado. En productos con TAE alta (tarjetas, minicréditos), la combinación de interés remuneratorio + moratorio puede llevar a situaciones de sobreendeudamiento acelerado. Cuanto antes se regularice un impago —mediante pago, moratoria o acuerdo con el acreedor—, menor será el impacto de los intereses moratorios sobre la deuda total.