Capital amortizado

El capital amortizado es la porción del préstamo original que el prestatario ha devuelto efectivamente al prestamista a través de los pagos periódicos realizados hasta un momento determinado. Se calcula como la diferencia entre el capital inicial prestado y el capital pendiente (saldo vivo) que aún queda por devolver.

Comprender el capital amortizado es esencial en varias situaciones prácticas relacionadas con los créditos en España:

• Cancelación anticipada: Si decide saldar el préstamo antes de su vencimiento, sólo deberá abonar el capital pendiente (no el amortizado), más la comisión por cancelación anticipada si procede.
• Subrogación hipotecaria: Para trasladar una hipoteca a otro banco, el nuevo prestamista analiza el capital pendiente (total inicial menos capital amortizado) para valorar la operación.
• Refinanciación: En una negociación de refinanciación, el capital amortizado acredita el historial de pago cumplido, lo que puede mejorar las condiciones ofrecidas.

Cómo evoluciona el capital amortizado según el método utilizado

La velocidad a la que crece el capital amortizado depende del sistema de amortización:

• Sistema francés (cuota constante): El capital amortizado crece lentamente al principio porque la mayor parte de las primeras cuotas se destina a pagar intereses. En los primeros meses sólo se amortiza una pequeña fracción del capital.
• Sistema alemán (cuota decreciente): La amortización de capital es constante desde el primer pago, por lo que el capital amortizado crece de forma lineal y el saldo vivo se reduce más rápido.

Puede consultar el capital amortizado en cada momento en el cuadro de amortización que la entidad está obligada a facilitarle según la Ley 16/2011. La columna "capital pendiente" le indica exactamente cuánto queda por devolver, y el capital amortizado sería la diferencia respecto al préstamo inicial.

Importancia fiscal del capital amortizado

En préstamos hipotecarios sobre vivienda habitual adquiridos antes de 2013, las cantidades amortizadas (capital e intereses) pueden dar derecho a deducciones en el IRPF según la normativa transitoria vigente. Es importante conservar los justificantes de pago para acreditarlo ante la Agencia Tributaria.

Para los préstamos al consumo ordinarios, el capital amortizado no genera deducción fiscal directa, pero conocer su evolución permite tomar decisiones informadas sobre amortizaciones anticipadas parciales, que reducen el saldo vivo y, por tanto, los intereses futuros. Consulte la TAE de su préstamo para calcular el ahorro real.