Tasa de Usura (Ley Azcárate)

La tasa de usura es el umbral de interés a partir del cual un contrato de préstamo puede ser declarado nulo en España conforme a la Ley de 23 de julio de 1908, de Represión de la Usura, popularmente conocida como Ley Azcárate en honor al político e intelectual Gumersindo de Azcárate, promotor de la norma. A diferencia de muchos ordenamientos que fijan un tope numérico explícito de interés, la Ley Azcárate utiliza un concepto indeterminado y relativo: el interés usurario es aquel que resulta «notablemente superior al normal del dinero y manifiestamente desproporcionado con las circunstancias del caso».

La ley prevé tres supuestos de nulidad del préstamo:

• Interés usurario: tipo notablemente superior al normal del dinero y desproporcionado a las circunstancias del caso, o cuando el tipo, aunque no excesivo en sí mismo, ha sido aceptado en condiciones de angustia económica, inexperiencia o limitación mental del prestatario.
• Contrato leonino: cuando el prestatario ha aceptado condiciones que suponen una desigualdad grave en perjuicio suyo por los mismos motivos de necesidad o inexperiencia.
• Falsedad en el contrato: cuando se hacen constar en el contrato cantidades mayores a las efectivamente entregadas.

La consecuencia de la nulidad es que el prestatario solo está obligado a devolver el capital recibido, sin obligación de pagar interés alguno. Si ya ha pagado intereses en exceso, tiene derecho a recuperarlos. La jurisprudencia del Tribunal Supremo ha desarrollado ampliamente la aplicación de esta ley en las últimas décadas:

• La STS 628/2015 estableció que para comparar si el interés es «notablemente superior al normal», debe tomarse como referencia la TAE media de los créditos de la misma categoría publicada por el Banco de España.
• Las STS 149/2020 y 258/2023 precisaron el criterio en el contexto de créditos rotativos: si la TAE del producto es más del doble de la media del mercado para esa categoría, se presume usuraria.

Esta doctrina ha generado una intensa litigiosidad en España, especialmente en relación con tarjetas de crédito y créditos rotativos de alta TAE ofrecidos por entidades financieras. El Banco de España publica trimestralmente las estadísticas de tipos de interés aplicados por las entidades de crédito, que sirven como referencia para determinar el «interés normal del dinero». Consulta nuestra comparativa de créditos en España y verifica siempre la TAE antes de contratar cualquier producto de financiación.