Interés Moratorio

El interés moratorio es el cargo adicional que la entidad financiera aplica sobre el monto vencido e impago de un crédito, como compensación por el retraso en el pago. Es distinto del interés compensatorio, que es el precio normal del crédito por el uso del dinero durante el plazo pactado. El moratorio solo se activa cuando el deudor incumple la fecha de pago de una cuota.

En el Perú, la base legal está en el Código Civil (artículos 1242 y siguientes) y en las normas de la SBS. El BCRP (Banco Central de Reserva del Perú) fija topes a las tasas de interés —incluidas las moratorias— para operaciones de consumo y de pequeña empresa, en aplicación de la Ley N° 31143 (Ley que protege de la usura a los consumidores). El interés moratorio no puede exceder el límite que se desprende de la tasa máxima fijada por el BCRP.

El interés moratorio se calcula únicamente sobre la cuota vencida, no sobre el total del saldo del crédito (salvo que el contrato establezca el vencimiento anticipado de toda la deuda por incumplimiento). A esto pueden sumarse penalidades o comisiones por gastos de cobranza, que la SBS exige informar previamente y que no pueden ser desproporcionadas respecto del costo real de la gestión.

Ejemplo: sobre una cuota vencida de PEN 300 con una tasa moratoria efectiva mensual del 3%, el cargo por un mes de atraso sería de aproximadamente PEN 9, además del interés compensatorio que sigue corriendo. Aunque el monto parezca menor, la acumulación de varias cuotas vencidas, la mora prolongada y las comisiones de cobranza pueden elevar significativamente la deuda total.

Todo atraso se reporta a la Central de Riesgos SBS e Infocorp, deteriorando la clasificación del deudor. Si una entidad cobra una tasa moratoria superior al tope del BCRP o aplica gastos de cobranza no informados, el consumidor puede reclamar ante la SBS o el INDECOPI. Consulta más términos en el glosario financiero peruano.