Tasa de mora

La tasa de mora es la penalización financiera que una entidad crediticia aplica cuando el deudor no paga una o más cuotas en la fecha pactada. En Colombia, este interés moratorio se calcula sobre el valor de las cuotas vencidas y se suma al saldo en mora hasta que el deudor regularice su situación. A diferencia del interés corriente (que se cobra sobre el capital vigente durante el plazo normal del crédito), la tasa de mora es un cargo punitivo diseñado para incentivar el pago oportuno.

La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) fija y publica trimestralmente la tasa de usura para cada segmento del mercado crediticio. La tasa de mora máxima legal equivale al 1.5 veces la tasa de interés bancario corriente certificada por la SFC, conforme al artículo 884 del Código de Comercio colombiano. En términos prácticos, si la tasa bancaria corriente para consumo es del 20 % efectivo anual, la tasa de mora máxima sería del 30 % efectivo anual.

Diferencia entre tasa de mora y tasa de usura

• La tasa de usura es el límite máximo que puede cobrarse por intereses corrientes en un crédito; superar este límite constituye el delito de usura.
• La tasa de mora es un cargo adicional que opera solo cuando hay incumplimiento; también tiene un techo legal basado en la tasa bancaria corriente.
• No pueden aplicarse simultáneamente interés corriente e interés moratorio sobre el mismo capital: una vez en mora, el interés moratorio reemplaza al interés corriente (no se suman).
• Las entidades están obligadas a informar explícitamente la tasa de mora en el contrato y en los estados de cuenta para garantizar la transparencia al consumidor.

Cuando un deudor entra en mora, la entidad también puede iniciar el reporte negativo a las centrales de riesgo (DataCrédito Experian o TransUnion CIFIN). La permanencia del reporte negativo es proporcional al tiempo de mora: una mora de 6 meses genera un reporte que permanece hasta 4 años después del pago. Esta penalización reputacional suele ser más costosa económicamente que la propia tasa de mora, al dificultar el acceso futuro al crédito.

Ante dificultades de pago, la legislación colombiana y las instrucciones de la SFC permiten al deudor solicitar una reestructuración o acuerdo de pago sin que ello implique necesariamente un reporte negativo adicional si se formaliza antes de que la deuda supere los 30 días de vencida. Explore las opciones de créditos en Colombia y consulte el glosario financiero para entender mejor sus derechos como deudor.