Índice de Morosidad

El índice de morosidad —también llamado tasa de morosidad o ratio de dudosos— es el cociente entre los activos dudosos (créditos con cuotas impagadas durante más de 90 días) y el total del crédito vivo concedido por las entidades financieras. Es uno de los indicadores más seguidos por analistas, inversores y reguladores para calibrar la salud del sistema bancario.

Cómo lo calcula el Banco de España

El Banco de España publica mensualmente el volumen de crédito dudoso y el ratio de morosidad del conjunto de entidades supervisadas. El cálculo sigue la definición de la Autoridad Bancaria Europea (ABE): un préstamo se clasifica como dudoso cuando el deudor lleva más de 90 días sin atender sus obligaciones o cuando la entidad considera improbable el cobro sin ejecutar garantías.

Evolución histórica y datos 2026

Tras alcanzar un máximo histórico del 13,6 % en diciembre de 2013, la morosidad bancaria española ha seguido una tendencia descendente. A principios de 2026 el ratio se sitúa en torno al 3,4 %–3,6 %, nivel considerado moderado en el contexto europeo, aunque ligeramente por encima de la media de la zona euro. La mejora se explica por el saneamiento de balances, las ventas de carteras dudosas y el crecimiento económico. No obstante, el alza de tipos de interés de 2022–2024 generó cierta presión alcista en hipotecas variables y créditos al consumo.

Impacto en el acceso al crédito

Un índice de morosidad elevado encarece el crédito porque las entidades deben provisionar más capital y trasladan ese coste a los prestatarios en forma de diferenciales más altos. Cuando la morosidad sube, los bancos suelen:

• Endurecer los criterios de concesión (mayor scoring mínimo, menor LTV).
• Reducir los importes máximos de los préstamos al consumo.
• Exigir garantías adicionales o avalistas.
• Aumentar los tipos de interés aplicados para compensar el riesgo.

Por el contrario, cuando la morosidad cae, la competencia entre entidades se intensifica y los consumidores encuentran condiciones más favorables. Por ello, seguir la evolución mensual de este indicador resulta útil para quienes planeen solicitar financiación.

Diferencia entre morosidad y mora

En el lenguaje cotidiano, «mora» hace referencia al retraso en el pago de una cuota concreta, mientras que «morosidad» alude al fenómeno generalizado a nivel de cartera o de sistema. Un crédito puede estar en mora desde el primer día de impago, pero solo se clasifica como dudoso —y entra en el cómputo del índice— cuando supera los 90 días sin regularizarse.