Cartera morosa

La cartera morosa es el segmento del portafolio crediticio de una entidad financiera compuesto por créditos cuyos deudores han incumplido el pago de una o más cuotas en las fechas pactadas. En Colombia, la Superintendencia Financiera de Colombia (Superfinanciera) regula la clasificación de la cartera y exige a bancos, compañías de financiamiento y cooperativas financieras que constituyan provisiones proporcionales al nivel de riesgo de cada segmento de mora.

Clasificación de la mora en Colombia: la normativa de la Superfinanciera (Circular Básica Contable y Financiera) establece categorías de riesgo según los días de incumplimiento:

• Categoría A (Normal): crédito al día o con atraso máximo de 30 días.
• Categoría B (Aceptable): entre 31 y 60 días de mora. Provisión requerida del 3.2% del saldo.
• Categoría C (Apreciable): entre 61 y 90 días. Provisión del 20%.
• Categoría D (Significativo): entre 91 y 180 días. Provisión del 50%.
• Categoría E (Irrecuperable): más de 180 días. Provisión del 100% (castigo de cartera).

¿Cómo afecta al deudor? Cuando tu crédito entra en mora, la entidad lo reporta a las centrales de riesgo (DataCrédito, TransUnion) según los días transcurridos. La información negativa permanece en tu historial durante el doble del tiempo que duraste en mora, con un mínimo de un año y máximo de cuatro años, según la Ley 1266 de 2008 (Ley de Hábeas Data Financiero). A partir de los 90 días de mora, la mayoría de entidades activan procesos de cobro jurídico o ceden la cartera a empresas especializadas de recuperación.

Impacto en el acceso al crédito: una deuda en categoría C, D o E en DataCrédito dificulta significativamente la aprobación de nuevos créditos, tarjetas o cupos de crédito rotativo en cualquier entidad del sistema financiero colombiano. La regularización de la mora (pago total o acuerdo de pago) reduce el impacto, pero el reporte negativo permanece por el tiempo legal establecido. Consulta más información en nuestra comparativa de créditos en Colombia.