Cómo Calcular el CAT de un Crédito Personal en México (2026)

El CAT fue introducido en México en 2007 por disposición del Banco de México para estandarizar la comparación de productos de crédito. Incluye:

• Tasa de interés ordinaria (el costo base del crédito).
• Comisión por apertura o estudio de crédito (cobro único al inicio).
• Comisiones periódicas (cargos mensuales o anuales por administración).
• Seguros obligatorios vinculados al crédito (seguro de vida, de desempleo, de daños si aplica).
• IVA aplicable sobre comisiones e intereses.

No incluye: penalizaciones por pago tardío, comisiones opcionales ni impuestos locales adicionales. El CAT se calcula sobre el supuesto de que el crédito se paga en los plazos pactados sin moras ni prepagos.

El CAT promedio que publican mensualmente BANXICO y la CONDUSEF es una referencia para comparar si la oferta que te hacen está dentro del rango de mercado o la supera significativamente.

La fórmula del CAT es la misma ecuación de equivalencia financiera que usa la Unión Europea para la TAE:

Σ [ Aₖ / (1 + CAT)^(tₖ) ] = Σ [ Pₘ / (1 + CAT)^(sₘ) ]

Donde Aₖ son los montos entregados al acreditado (en t=0, el monto del préstamo neto de comisiones iniciales) y Pₘ son los pagos periódicos incluyendo todos los cargos obligatorios.

En la práctica, el CAT no se calcula manualmente sino con herramientas numéricas. Para un préstamo con pagos mensuales iguales, puedes aproximarlo así en Excel o Google Sheets:

1. Construye un flujo de caja: en t=0, el monto neto recibido (monto del crédito menos comisión de apertura). En t=1 a t=n, cada pago mensual incluyendo seguro e IVA sobre intereses.
2. Aplica la función =TIR() sobre ese flujo.
3. El resultado es la tasa mensual; multiplica por 12 para obtener el CAT anual.

Nota: BANXICO usa capitalización discreta con frecuencia mensual. Si el crédito tiene pagos quincenales o semanales, la frecuencia de capitalización cambia.

Supongamos un crédito personal con estas condiciones:

• Monto: $20,000 MXN
• Plazo: 24 meses
• Tasa de interés nominal anual: 36%
• Comisión de apertura: 3% ($600 MXN)
• Seguro de vida mensual obligatorio: $80 MXN/mes
• IVA sobre intereses y comisiones: 16%

Cálculo del pago mensual base: con tasa mensual de 3%, el pago sin comisiones ni seguro sería aproximadamente $1,120 MXN/mes.

Pago mensual total: $1,120 (capital + interés) + $80 (seguro) + IVA sobre intereses ≈ $1,280 MXN/mes.

Flujo para TIR: t=0: +$19,400 (monto neto de comisión e IVA sobre apertura); t=1 a t=24: -$1,280.

TIR mensual resultante: ~3.8%. CAT anual: 3.8% × 12 = ~45.6%.

Conclusión: aunque la tasa nominal publicada es del 36%, el CAT real es del 45.6% por efecto de las comisiones y el seguro obligatorio. Un competidor sin comisión de apertura y sin seguro podría tener CAT del 38%, siendo más barato a pesar de igual tasa nominal.

BANXICO publica mensualmente el CAT promedio por tipo de producto. Los rangos típicos para créditos personales en 2026 son:

• Bancos tradicionales (perfil buen historial): CAT 30–55%.
• Fintech y sofomes reguladas: CAT 45–120%.
• Créditos nómina en tiendas departamentales: CAT 60–150%.
• Préstamos rápidos online (montos pequeños, plazo corto): CAT puede superar 400% anualizado.

Si una oferta tiene CAT significativamente superior al promedio de su categoría, es señal para comparar en otras instituciones. Consulta el comparador de créditos en México de CréditoLab para ver productos ordenados por CAT actualizado.

Pasos prácticos para una comparación objetiva:

1. Solicita cotizaciones con el mismo monto y plazo en al menos 3 instituciones. El CAT varía con el monto y el plazo, por lo que comparar condiciones distintas no es válido.
2. Pide la tabla de amortización completa a cada institución. La suma total de pagos menos el monto recibido es el costo absoluto en pesos, que complementa el CAT porcentual.
3. Verifica si el CAT publicado incluye seguros. Algunos prestamistas publican CAT "sin seguro" (más bajo) pero el seguro es obligatorio. Pide el CAT con todos los cargos incluidos.
4. Considera la flexibilidad: una institución con CAT ligeramente mayor pero con prepago sin penalización puede resultar más barata si planeas pagar antes del plazo.
5. Consulta el CAT promedio de BANXICO para el tipo de producto. Lo publican en su portal y en el de CONDUSEF.