CAT: Cómo Calcularlo

El CAT (Costo Anual Total) es el indicador estandarizado que el Banco de México (Banxico) exige a todas las instituciones financieras —bancos, SOFOM, fintech ITF— para expresar el costo integral de un crédito en un solo porcentaje anual. Su base legal es la Circular Banxico 21/2009 y sus modificaciones posteriores, que definen exactamente qué componentes deben incluirse y cómo debe calcularse.

Componentes del CAT

• TIN (Tasa de Interés Nominal): el costo base del préstamo expresado en términos anuales.
• Comisiones: cargo por apertura, comisión por disposición, anualidad y cualquier otro cobro periódico o único ligado al contrato.
• Seguros obligatorios: seguro de vida, de desempleo o de daños cuando el contrato los exige como condición para obtener el crédito.
• Otros cargos: gastos notariales, avalúos (en crédito hipotecario) y cualquier gasto que el solicitante deba pagar inevitablemente para acceder al producto.

La fórmula matemática del CAT es una ecuación de valor presente neto que iguala el monto neto recibido por el acreditado con el flujo de todos sus pagos futuros descontados a la misma tasa. En términos simplificados, si recibes $5,000 MXN y debes pagar 12 cuotas mensuales de $480 MXN más una comisión de apertura de $300 MXN descontada al inicio (neto recibido: $4,700 MXN), el CAT resultante es la tasa r que resuelve la ecuación de flujos de caja. Banxico pone a disposición del público una calculadora oficial en su portal para verificar el CAT de cualquier producto.

CAT vs TIN: diferencia clave

• La TIN refleja únicamente el interés puro; no incluye comisiones ni seguros.
• El CAT incorpora todos los costos obligatorios y es siempre igual o mayor que la TIN.
• Un crédito con TIN del 24 % anual puede tener un CAT del 50 % o más si las comisiones y seguros son elevados.
• La CONDUSEF obliga a publicar el CAT en toda publicidad de productos de crédito, lo que permite comparaciones reales entre emisores.

Para comparar entre SOFOM, banco y fintech ITF, el CAT es la herramienta más fiable: une en un solo número los costos que cada institución puede estructurar de forma diferente. Un banco puede cobrar tasa baja pero comisiones altas; una SOFOM ENR puede tener tasa alta pero sin seguros; una fintech ITF puede ofrecer CAT competitivo en montos pequeños pero elevarse en plazos largos. Siempre solicite el CAT antes de firmar cualquier contrato de crédito y verifíquelo en la calculadora de Banxico.

Conoce más opciones de financiamiento en créditos de CréditoLab en México y consulta términos relacionados en nuestro glosario financiero para entender conceptos como buró de crédito y SOFOM ENR antes de comparar productos.