Qué es el CAT en México y Cómo Calcularlo: Guía Completa 2026

El Costo Anual Total (CAT) es un porcentaje anual que representa el costo real de un crédito para el consumidor, expresado de manera uniforme para facilitar la comparación entre productos de diferentes instituciones. Su definición legal está en la Circular Banxico 21/2009, modificada posteriormente por las Circulares 3/2012 y 14/2017 del Banco de México, que actualizaron la metodología de cálculo y ampliaron los tipos de crédito a los que aplica.

El CAT es obligatorio en México para los siguientes tipos de crédito cuando son ofrecidos por instituciones supervisadas:

• Crédito personal (incluidos créditos de nómina y préstamos de consumo).
• Tarjetas de crédito (en cuyo caso se expresa como CAT sobre un supuesto de utilización del 100% del límite).
• Crédito automotriz.
• Crédito hipotecario.
• Crédito PyME ofrecido por instituciones reguladas por la CNBV.

Las instituciones obligadas a calcular y divulgar el CAT son: bancos múltiples, SOFOM reguladas (ER), SOFIPO, uniones de crédito e Instituciones de Tecnología Financiera (ITF) autorizadas bajo la Ley Fintech de 2018. Las SOFOM no reguladas (ENR) no están sujetas a esta obligación directamente por la circular de Banxico, aunque la CONDUSEF recomienda que también lo divulguen y muchas lo hacen voluntariamente.

El CAT se expresa como porcentaje anual con dos decimales y debe acompañarse de la fecha de cálculo y del plazo del crédito al que corresponde. No es una tasa de interés: es un indicador de costo total que incorpora la tasa más todos los cargos adicionales. Para profundizar en los conceptos relacionados, visita nuestro glosario de CAT y costo de crédito.

La fórmula oficial del CAT está definida en el Anexo 1 de la Circular Banxico 21/2009. Es una ecuación de valor presente neto que iguala el monto del crédito con el valor actual de todos los pagos futuros que realizará el acreditado, descontados a la tasa que representa el CAT. Matemáticamente, el CAT es la tasa interna de retorno (TIR) de los flujos de efectivo del crédito, expresada en términos anuales.

La ecuación es:

A = Σ [Ct / (1 + i)^(t/365)]

Donde:

• A = monto neto del crédito recibido por el usuario (monto bruto menos comisión de apertura y otros cargos iniciales cobrados por adelantado).
• Ct = pago realizado en el período t (cuota ordinaria + seguros obligatorios + cualquier otro cargo contractual).
• t = número de días desde la fecha de disposición hasta el pago Ct.
• i = CAT expresado como tasa decimal anual (lo que se busca resolver).

En la práctica, el CAT se calcula de forma iterativa: se prueban valores de "i" hasta encontrar el que hace que el valor presente de todos los pagos futuros sea igual al monto neto recibido. Este proceso está automatizado en las herramientas de las instituciones y en el simulador de la CONDUSEF.

Componentes que la Circular Banxico 21/2009 establece que deben incluirse en el cálculo del CAT:

• Intereses ordinarios calculados sobre el saldo insoluto.
• Comisión de apertura o de originación.
• Comisiones periódicas de administración o mantenimiento.
• Primas de seguros vinculados al crédito que sean de contratación obligatoria (seguro de vida, seguro de daños en crédito hipotecario o automotriz).
• Costos de investigación crediticia cuando sean cobrados al usuario.

Componentes que NO se incluyen en el CAT (por definición de Banxico):

• IVA sobre intereses y comisiones (el CAT se calcula antes de impuestos).
• Seguros opcionales que el usuario puede rechazar sin afectar la contratación del crédito.
• Penalizaciones por pago tardío (intereses moratorios).
• Comisiones por servicios adicionales no obligatorios.

Esta exclusión del IVA es importante: el costo real que pagas incluye el IVA sobre los intereses (16%), que eleva el costo efectivo por encima del CAT. Usa nuestra calculadora de crédito de CréditoLab para obtener el costo total incluyendo IVA.

Una de las confusiones más frecuentes al comparar créditos en México es mezclar el CAT con la tasa de interés nominal o con la TASA. Entender las diferencias es fundamental para no tomar decisiones basadas en comparaciones incorrectas.

Tasa de Interés Nominal (TIN):

• Es la tasa base sobre la que se calculan los intereses, expresada anualmente.
• No incluye comisiones, seguros ni ningún otro cargo adicional.
• Puede expresarse como tasa fija (mismo porcentaje durante todo el plazo) o tasa variable (referenciada a la TIIE 28 días de Banxico más un margen o spread).
• Ejemplo: un crédito personal con TIN del 24% anual podría tener un CAT del 38% si además cobra comisión de apertura del 5% y seguro obligatorio del 2% anual.

TASA (o tasa mensual):

• En México, muchos prestamistas —especialmente los de créditos de corto plazo y microcréditos— expresan la tasa en términos mensuales en lugar de anuales.
• Una tasa mensual del 6% parece pequeña pero equivale aproximadamente al 72% anual en términos nominales, y a un CAT aún mayor si incluye comisiones.
• La publicidad de la tasa mensual sin el CAT es una práctica que la CONDUSEF ha sancionado repetidamente porque induce a error al consumidor.

CAT (Costo Anual Total):

• Incluye la TIN más todos los costos obligatorios del crédito.
• Es el único indicador que permite comparar objetivamente créditos con diferentes estructuras de cobro.
• Siempre es mayor o igual a la TIN (mayor si hay comisiones y seguros; igual en el caso teórico de un crédito sin ningún cargo adicional).

Ejemplo comparativo: Dos créditos por $50,000 pesos a 18 meses:

• Crédito A: TIN 20%, sin comisión de apertura, sin seguros → CAT ≈ 21.9%
• Crédito B: TIN 15%, comisión de apertura 5%, seguro obligatorio 2% anual → CAT ≈ 26.3%

El Crédito A tiene una TIN mayor pero un CAT menor: es la opción más barata. Sin comparar el CAT, muchos usuarios elegiría el Crédito B creyendo que la tasa del 15% lo hace más económico. Para entender mejor estos cálculos, consulta el glosario de CAT.

El CAT varía enormemente según el tipo de crédito, el monto, el plazo y el perfil de riesgo del solicitante. Conocer los rangos del mercado te permite identificar si una oferta es razonable o excesiva antes de profundizar en el análisis.

Rangos de CAT aproximados por producto en México en 2026 (sin IVA):

• Crédito hipotecario residencial: CAT del 9% al 15% anual. Es el más bajo del mercado porque el inmueble actúa como garantía real que reduce significativamente el riesgo del prestamista.
• Crédito automotriz: CAT del 12% al 22% anual. Varía según si el vehículo es nuevo o usado, el monto del enganche y el score crediticio del solicitante.
• Crédito personal de nómina (descuento directo de salario): CAT del 18% al 40% anual. Las tasas más bajas corresponden a créditos de instituciones bancarias con las que el empleado tiene domiciliación de nómina.
• Crédito personal sin garantía: CAT del 25% al 80% anual. La amplitud del rango refleja la diferencia entre perfiles de riesgo: un usuario con score alto puede obtener 28% mientras que uno sin historial puede pagar 75%.
• Tarjeta de crédito: CAT del 35% al 95% anual. Las tarjetas de tiendas departamentales y algunas fintechs se encuentran en el extremo superior del rango.
• Microcrédito grupal y crédito PyME informal: CAT del 80% al 200%+ anual. Son los productos de mayor costo en el mercado regulado. Comparar el CAT es especialmente importante en este segmento.
• Crédito fintech (ITF autorizada) para consumo: CAT del 40% al 120% anual. La rapidez y accesibilidad de estos productos tiene un costo superior al crédito bancario tradicional.

La CONDUSEF publica trimestralmente el Comparativo de Créditos en su portal, donde puedes consultar el CAT promedio y los rangos para cada tipo de producto y monto. Este comparativo es una referencia oficial que te permite evaluar si la oferta que recibes está dentro del rango razonable del mercado. También puedes revisar las opciones de crédito sin Buró en CréditoLab si tienes historial limitado, aunque en ese segmento el CAT suele ser más elevado.

La CONDUSEF ofrece en su portal (condusef.gob.mx) el Simulador de Crédito, una herramienta gratuita que permite calcular el CAT de cualquier producto de crédito a partir de sus componentes. Es la herramienta oficial más accesible para verificar si el CAT que una institución declara es correcto.

Cómo usar el Simulador de Crédito de la CONDUSEF paso a paso:

1. Accede al portal de la CONDUSEF (condusef.gob.mx) y busca la sección "Herramientas" o "Simuladores".
2. Selecciona el tipo de crédito que vas a comparar (personal, automotriz, hipotecario, tarjeta).
3. Ingresa el monto del crédito que solicitas.
4. Ingresa el plazo en meses.
5. Ingresa la tasa de interés anual informada por la institución.
6. Agrega las comisiones: comisión de apertura (porcentaje o monto fijo), comisiones periódicas de administración.
7. Agrega las primas de seguros obligatorios si aplican.
8. El simulador calcula automáticamente el CAT y la cuota mensual, y muestra el desglose del costo total del crédito.

Usos prácticos del simulador:

• Verificar el CAT declarado por una institución: Si la institución dice que el CAT es 28% pero el simulador con los datos del contrato arroja 35%, hay una discrepancia que debes cuestionar formalmente antes de firmar.
• Comparar dos o más ofertas: Introduce los datos de cada oferta por separado y compara los resultados. El simulador también muestra el costo total pagado al final del plazo, que puede ser más revelador que el CAT en plazos muy distintos.
• Evaluar el impacto de las comisiones: Prueba el mismo crédito con y sin comisión de apertura para cuantificar cuánto le suma al CAT cada elemento de costo.

Complementa el simulador de la CONDUSEF con nuestra calculadora de crédito de CréditoLab para obtener la cuota mensual exacta y el costo total en pesos, y compara las ofertas disponibles en CréditoLab con el CAT ya calculado para cada producto.

El CAT es el punto de partida correcto para comparar prestamistas, pero una comparación rigurosa va más allá de ordenar las ofertas por CAT de menor a mayor. Existen matices que pueden hacer que un crédito con CAT ligeramente mayor sea la mejor opción total para tu situación específica.

Metodología de comparación en 5 pasos:

Paso 1: Normaliza los parámetros de comparación. El CAT solo es comparable entre créditos con el mismo monto y el mismo plazo. Si una institución te ofrece $50,000 a 12 meses y otra te ofrece $50,000 a 18 meses, los CAT no son directamente comparables porque el plazo afecta el cálculo. Pide siempre las cotizaciones con el mismo monto y el mismo plazo.

Paso 2: Solicita el CAT y la tabla de amortización completa por escrito. El CAT verbal o estimado no tiene valor legal. La institución regulada está obligada a entregártelo por escrito antes de la firma. Si no lo hace, es una señal de alerta y posiblemente un incumplimiento de la Circular Banxico 21/2009.

Paso 3: Verifica los componentes del CAT. Pregunta qué incluye el CAT declarado: ¿tasa más comisión de apertura? ¿También el seguro? ¿Hay cargos de administración periódica que no están incluidos? Una institución transparente puede responder esta pregunta con un desglose claro.

Con los primeros tres pasos completos, faltan dos criterios adicionales para cerrar una comparación rigurosa entre prestamistas:

Paso 4: Calcula el costo total en pesos, no solo el porcentaje. Para un crédito de $100,000 pesos a 24 meses, compara cuántos pesos totales pagará en cada opción. Un CAT del 30% en un plazo largo puede implicar más costo total que un CAT del 35% en plazo corto. La suma total de pagos es el dato más concreto para tu bolsillo.

Paso 5: Pondera el CAT junto con los criterios no financieros. Tiempo de aprobación, flexibilidad de pago, calidad del servicio al cliente y facilidad del proceso son factores que también tienen valor. Un crédito con CAT 2 puntos mayor pero aprobación en 24 horas puede ser la mejor opción si necesitas el dinero urgentemente.

Para este proceso, usa la calculadora de crédito de CréditoLab con los datos de cada oferta y contrasta con las opciones disponibles en el mercado mexicano en CréditoLab. Consulta también el glosario de CAT para resolver cualquier duda sobre la terminología.