Cómo Calcular el CAT de un Préstamo en México: Fórmula, Componentes y Comparación con el CAT Promedio de Banxico

La confusión más común entre los solicitantes de crédito en México es usar la tasa de interés como único criterio de comparación. La tasa de interés es sólo una parte del costo total: dos créditos con la misma tasa de interés del 24% anual pueden tener CAT de 30% y de 55% respectivamente si uno cobra comisión de apertura del 5% y seguro de vida obligatorio, mientras que el otro no cobra ninguna comisión.

Componentes que el CAT SÍ incluye:

• Tasa de interés ordinaria anualizada.
• Comisión de apertura (si aplica).
• Comisión de administración periódica (si aplica).
• Primas de seguros de vida o de desempleo que sean obligatorios para obtener el crédito (no los opcionales que el cliente puede declinar).
• Cualquier otro cargo que el contrato establezca como condición para obtener el crédito.

Componentes que el CAT NO incluye (según metodología Banxico):

• IVA (el CAT se expresa antes de IVA).
• Intereses moratorios (los que se generan si te retrasas en los pagos).
• Penalizaciones por prepago (en caso de que liquides antes de tiempo).
• Seguros opcionales que el cliente puede declinar sin afectar la aprobación del crédito.
• Gastos notariales (en créditos con garantía real como hipotecas o prendarios).

Esta distinción es importante: el CAT publicado en un contrato o en publicidad es el costo del crédito si lo pagas puntualmente durante todo el plazo. Si te atrases, el costo real será mayor por los intereses moratorios. Del mismo modo, si hay cargos opcionales como seguros de protección de pagos, el CAT que figuras en el contrato no los incluye si son verdaderamente opcionales.

La metodología oficial para calcular el CAT en México está establecida en la Circular 21/2009 del Banco de México, con actualizaciones posteriores. El CAT se basa en el concepto de Tasa Interna de Retorno (TIR) de los flujos de efectivo del crédito.

Fórmula conceptual del CAT:

El CAT es la tasa i que iguala el valor presente de todas las amortizaciones y pagos (incluyendo comisiones) con el monto del crédito recibido:

Crédito = Σ [ Pago(t) / (1 + i/1200)^t ]

Donde:

• Crédito = monto neto recibido por el prestatario (descontando comisión de apertura si se descuenta del desembolso).
• Pago(t) = suma de la cuota mensual (capital + intereses + comisiones periódicas + seguros obligatorios) en el período t.
• i/1200 = tasa mensual (i expresada como porcentaje anual dividida entre 1,200 para obtener la tasa mensual decimal).
• t = número del período (mes) desde 1 hasta el plazo total.

La tasa i que resuelve esa ecuación, multiplicada por 100, es el CAT expresado como porcentaje anual.

Ejemplo de cálculo simplificado:

Crédito de $20,000 pesos a 12 meses con:

• Tasa de interés: 36% anual (3% mensual).
• Comisión de apertura: 2% ($400 pesos, descontados al desembolso).
• Sin seguro obligatorio.

El prestatario recibe $19,600 pesos netos ($20,000 - $400 de comisión).

La cuota mensual calculada sobre $20,000 al 3% mensual a 12 meses = aproximadamente $1,994 pesos.

Para calcular el CAT, hay que encontrar la tasa mensual que iguala el valor presente de 12 pagos de $1,994 con $19,600 pesos. Esa tasa mensual resultante será ligeramente mayor al 3% original, y al anualizarla y multiplicar por 100 da el CAT, que en este ejemplo resultaría aproximadamente 42.5% CAT sin IVA, significativamente mayor al 36% de la tasa nominal.

Herramientas para calcular el CAT:

No es necesario resolver la ecuación manualmente. Puedes usar:

• La calculadora de CAT del Banco de México disponible en banxico.org.mx.
• Hojas de cálculo (Excel o Google Sheets) usando la función TASA o IRR sobre los flujos.
• Los simuladores de crédito que las instituciones reguladas están obligadas a ofrecer en su sitio web.

El Banco de México (Banxico) publica mensualmente el CAT promedio del sistema para distintos productos crediticios. Este indicador es el promedio ponderado del CAT de los créditos que las instituciones reportaron como nuevos durante el mes anterior. Es una referencia excelente para saber si el CAT que te ofrecen es competitivo o está por encima del mercado.

Cómo encontrar el CAT promedio de Banxico:

1. Accede a banxico.org.mx.
2. En el menú, busca "Sistemas Financiero > Tasas y Precios > CAT Promedio".
3. Selecciona el tipo de crédito que te interesa: crédito personal, tarjeta de crédito, crédito automotriz, crédito hipotecario, etc.
4. Verás una tabla con el CAT promedio del mes más reciente y la serie histórica.

Rangos típicos del CAT promedio en México para crédito personal (datos de referencia 2025-2026):

• Crédito personal en banco: CAT entre 25% y 70% anual según banco y perfil.
• Crédito personal en SOFOM ER: CAT entre 35% y 90% anual.
• Tarjeta de crédito: CAT entre 45% y 100% anual.
• Crédito de nómina: CAT entre 18% y 45% anual (los más competitivos del segmento personal).
• Microcrédito o crédito grupal: CAT puede superar el 100% o incluso 200% anual.

Estos rangos son amplios porque el CAT varía mucho según el monto, el plazo, el perfil de riesgo del solicitante y las condiciones específicas del producto. El CAT promedio de Banxico pondera todos esos créditos juntos. Para créditos personales sin garantía de monto medio ($20,000-$100,000 pesos), un CAT por debajo del CAT promedio del segmento es un buen indicador de condiciones competitivas.

Consulta el glosario de CAT promedio para más detalles sobre cómo Banxico calcula y publica este indicador, y cómo interpretarlo correctamente.

Ver el CAT en acción con ejemplos concretos hace mucho más fácil entender su importancia.

Ejemplo 1: Misma tasa, CAT diferente

Quieres $30,000 pesos a 18 meses.

• Opción A (Banco X): Tasa 30% anual, comisión de apertura 3%, seguro de vida obligatorio $150/mes. CAT resultante: ~48%.
• Opción B (SOFOM Y): Tasa 30% anual, sin comisión de apertura, sin seguro obligatorio. CAT resultante: ~32%.

A pesar de tener la misma tasa de interés, la Opción B cuesta $2,800 pesos menos en total de intereses y comisiones durante los 18 meses.

Ejemplo 2: Efecto del plazo en el CAT

El CAT no cambia con el plazo si la tasa e intereses no cambian, pero el costo total sí aumenta. Un crédito de $50,000 pesos al mismo CAT pagado en 12 meses tiene un costo total de intereses significativamente menor que el mismo crédito pagado en 36 meses, aunque la cuota mensual sea menor.

• $50,000 a 12 meses, CAT 45%: Cuota ~$4,800/mes. Total de intereses: ~$7,600 pesos.
• $50,000 a 36 meses, CAT 45%: Cuota ~$2,100/mes. Total de intereses: ~$25,600 pesos.

Pagar en menos tiempo siempre es más barato en términos absolutos, aunque más exigente mensualmente. El CAT es igual en ambos escenarios si el contrato tiene las mismas condiciones; la diferencia está en el costo total pagado.

Ejemplo 3: Cómo identificar una oferta fuera de mercado

Si el CAT promedio de Banxico para crédito personal sin garantía está en 58% y una institución te ofrece un crédito al 95% CAT para el mismo plazo y monto, estás pagando casi el doble del costo promedio del mercado. Antes de aceptar, compara con las opciones disponibles en México y considera si tu perfil crediticio o la ausencia de historial en el Buró de Crédito justifica esa diferencia, o si simplemente hay opciones más económicas accesibles para ti.

Conocer el CAT no sólo sirve para entender el costo; también es una herramienta de negociación.

Preguntas que debes hacer antes de aceptar cualquier crédito:

• "¿Cuál es el CAT sin IVA de este producto para mi monto y plazo específicos?" (Toda institución regulada está obligada a darte esta información).
• "¿El seguro incluido en el CAT es obligatorio o puedo declinarlo?"
• "Si contrato sin seguro, ¿baja el CAT? ¿A cuánto quedaría?"
• "¿Hay comisión por prepago si quiero liquidar antes del plazo?" (Esta comisión no está en el CAT pero afecta el costo real si piensas liquidar anticipadamente).

Cuándo vale la pena aceptar un CAT más alto:

A veces, un crédito con CAT más alto es la opción correcta si:

• Necesitas el dinero urgentemente y esa es la única opción que aprueba tu solicitud.
• El crédito de menor CAT requiere garantías o aval que no tienes.
• El monto que ofrecen es el que realmente necesitas y otras opciones ofrecen montos menores.

Lo importante es que la decisión sea informada: si aceptas un CAT alto, debes saber exactamente cuánto más pagarás en comparación con la opción de menor costo, y decidir si esa diferencia está justificada por tus circunstancias.