Cooperativa de ahorro y crédito

Las cooperativas de ahorro y crédito (COOPAC) son organizaciones financieras de propiedad colectiva, constituidas por sus propios socios bajo el principio de adhesión voluntaria y gestión democrática. En Perú, operan bajo la Ley General de Cooperativas (Decreto Legislativo 085) y, desde 2019, las que superan ciertos umbrales de activos están sujetas a la supervisión directa de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), lo que ha fortalecido su credibilidad y seguridad para los socios ahorristas.

¿Cómo funcionan las COOPAC?

El modelo cooperativo se basa en la mutualidad: los socios aportan capital a través de cuotas de admisión y aportes periódicos, y ese fondo colectivo se utiliza para otorgar créditos a los propios socios a tasas generalmente más bajas que las del mercado formal. A diferencia de los bancos y cajas municipales, las COOPAC no tienen accionistas externos que busquen maximizar utilidades; los excedentes generados se distribuyen entre los socios en proporción a su participación o se reinvierten en mejorar los servicios. La gobernanza es democrática: cada socio tiene un voto, independientemente de su aporte de capital.

Diferencias con cajas municipales y bancos

Las cajas municipales (CMAC) son entidades públicas de propiedad municipal, supervisadas por la SBS, cuyo objetivo es la bancarización de sectores de menor ingreso. Los bancos son sociedades anónimas privadas orientadas a la rentabilidad para sus accionistas. Las COOPAC, en cambio, son entidades privadas de interés social, sin fines de lucro, que solo pueden prestar servicios a sus socios. Esta restricción limita su alcance, pero también les permite ofrecer condiciones más favorables, menor burocracia y mayor cercanía territorial, especialmente en zonas rurales o periurbanas.

Supervisión de la SBS y seguridad del ahorro

Antes de 2019, las COOPAC operaban sin supervisión prudencial directa, lo que generó casos de quiebra y pérdidas para los ahorristas. La incorporación de las COOPAC de mayor tamaño al perímetro de supervisión de la SBS ha significado la exigencia de ratios de capital, límites de concentración de crédito, sistemas de prevención de lavado de activos y auditorías externas. Sin embargo, a diferencia de los depósitos en bancos y cajas municipales, los aportes en las COOPAC no están cubiertos por el Fondo de Seguro de Depósitos (FSD), por lo que el socio debe evaluar la solidez patrimonial de su cooperativa antes de ahorrar en ella.

Ventajas para los socios y tipos de crédito

Las COOPAC ofrecen a sus socios créditos de consumo, préstamos para vivienda, microcréditos empresariales y líneas de crédito de emergencia. Las tasas de interés expresadas como TCEA suelen ser competitivas respecto a las cajas municipales para perfiles de riesgo similares, y los trámites de evaluación crediticia tienden a ser más ágiles y personalizados. Además, algunas COOPAC otorgan beneficios adicionales como seguros de vida cooperativo, fondos de ayuda mutual y acceso a programas de educación financiera. Para acceder, basta con convertirse en socio pagando una cuota de ingreso, que varía entre S/ 50 y S/ 500 según la cooperativa.