Libranza (Colombia)

¿Qué es la libranza y cuál es su marco legal?

La libranza es la operación mediante la cual un trabajador, pensionado o rentista autoriza expresamente a su empleador o pagador para que descuente de su salario, pensión o renta el valor de las cuotas de uno o varios créditos y las transfiera directamente a la entidad acreedora. En Colombia está regulada por la Ley 1527 de 2012 (Ley de Libranza o Descuento Directo), que estableció las condiciones, límites y garantías para proteger tanto al deudor como al empleador. La libranza no es un tipo de crédito en sí misma, sino un mecanismo de recaudo que puede aplicarse a préstamos personales, de libre inversión o de consumo.

Límite del 50% del ingreso disponible

La Ley 1527/2012 establece que el descuento total por libranza no puede superar el 50 % del ingreso neto mensual disponible del trabajador, entendido como el salario menos los descuentos de ley obligatorios (salud, pensión, retención en la fuente). Este límite protege al trabajador de sobreendeudamiento forzoso: si las cuotas acumuladas de todos sus créditos en libranza superan ese porcentaje, el empleador está legalmente impedido de hacer el descuento. Las cooperativas y entidades financieras que operan con libranza deben verificar este porcentaje antes de aprobar un nuevo crédito y coordinar con el empleador el orden de prelación cuando hay múltiples descuentos.

Sector público vs. sector privado

En el sector público, la libranza opera a través de entidades como el Fondo Nacional de Ahorro (FNA), cooperativas vinculadas al Estado y bancos con convenios con entidades oficiales. La nómina pública es muy estable, lo que genera condiciones de crédito favorables: tasas entre 12 % y 18 % EA y plazos de hasta 144 meses. En el sector privado, la libranza es igualmente válida pero el riesgo para el prestamista es mayor ante la posibilidad de despido del trabajador — por ello las tasas tienden a ser ligeramente superiores (15 %-22 % EA) y los plazos más cortos. Ante un despido, la obligación de pago del crédito persiste pero el descuento automático cesa; el deudor debe acordar un nuevo mecanismo de pago con la entidad. Cooperativas como Confiar, Coomeva y Cotrafa son referentes nacionales en crédito por libranza.