Comisión de Estudio (Comisión de Apertura)

La comisión de estudio o comisión de apertura es un cargo único que ciertas entidades financieras aplican por el análisis de la solicitud, la verificación de la documentación y la formalización del contrato de préstamo. Se cobra generalmente en el momento de la concesión y se descuenta del importe transferido al cliente o se añade como primer pago. En términos contables, representa la retribución del prestamista por el trabajo de scoring, verificación de identidad, consulta de registros y redacción del contrato.

La normativa española, a través del Banco de España, establece que la comisión de estudio/apertura debe incluirse en el cálculo de la TAE porque forma parte del coste efectivo total del crédito para el consumidor. Esto es fundamental: cuando compare dos préstamos, uno con comisión de apertura del 2% y otro sin comisión pero con tipo nominal más alto, la TAE ya incorpora esa diferencia y le permite comparar en igualdad de condiciones.

En el mercado de microcréditos español, la situación es variable: muchas fintech (Vivus, Moneyman, Creditea) no cobran comisión de apertura y la incluyen directamente en el tipo de interés diario. Otras entidades, especialmente para préstamos de mayor importe (3.000€-10.000€), aplican comisiones de apertura de entre el 1% y el 3% del capital concedido, lo que en un préstamo de 5.000€ puede representar entre 50€ y 150€.

El Tribunal Supremo español se pronunció en 2023 sobre la validez de las comisiones de apertura en contratos hipotecarios, estableciendo que son válidas si son transparentes, están incluidas en la TAE y responden a un servicio real prestado. Para préstamos al consumo, el criterio es similar: la comisión es válida si se informa claramente en la FEIN y en el contrato, y si responde a costes reales de gestión, no a un enriquecimiento injustificado.

Práctica recomendada: al comparar préstamos, use siempre la TAE como referencia principal y compruebe en la FEIN cuántos euros suma la comisión de apertura al coste total del crédito. Un préstamo con TAE del 15% y comisión de apertura del 2% puede ser más caro en términos absolutos que otro con TAE del 16% sin comisión, dependiendo del plazo.